Вопрос эксперту

Уважаемый читатель!

В комментариях ниже, Вы сможете задать свой вопрос. Просьба формулировать его четко и ясно.

Если Вы знаете ответ на вопрос другого читателя, то тоже можете ответить на него.


P.S. Если Вам помог наш сайт или понравилась статья, то поделитесь с другими ИП в социальных сетях!


И не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

55 комментариев к “Вопрос эксперту

  1. Здравствуйте ! Я индивидуальный предприниматель — диспетчер по грузоперевозкам, работаю на УСН , доходы минус расходы. Через мой счёт транзитом за 2016 год прошло 3 000 000 ( три миллиона)рублей, из них мой годовой валовый доход составил 380 000 рублей. 2 620 000,00 руб. были отправлены мной перевозчикам по актам выполненных работ. 1% от дохода , превышающего 300 000 рублей в год я считаю : (380 000 — 300 000) х 1 %. Скажите, пожалуйста, я правильно высчитываю 1 % — от суммы своего валового дохода, а не от всей суммы, проходящей через мой счёт транзитом ? Спасибо за ответ !

    • Валерия, добрый день!

      К сожалению, это не так. Нужно считать как (3 000 000 — 300 000) x 1% = 27 000 рублей.

      Не так давно было письмо из Министерства Финансов, где рассматривался этот вопрос:

      https://ipvopros.com/usn/ip-na-usn-nelzja-vychitat-rashody-pri-raschete-objazatelnyh-vznosov.html

      И там ясно сказано:

      Таким образом, в целях определения размера страхового взноса по обязательному пенсионному страхованию за соответствующий расчетный период для индивидуальных предпринимателей, применяющих УСН, величиной дохода является сумма фактически полученного ими дохода от осуществления предпринимательской деятельности за этот расчетный период. Расходы, предусмотренные статьей 346.16 Налогового кодекса, в этих случаях не учитываются.

      То, что, как говорите, «деньги идут транзитом», никакого значения не имеет.

  2. Здравствуйте!
    С 01.01.2017г. один ИП может заплатить налог за другого ИП. Помогите верно заполнить платежное поручение. Может быть есть образец.
    Спасибо.

    • Ольга, образца пока нет.
      Но совсем недавно было пояснение в письме минфина по этому вопросу, можете поискать его в интернете.

  3. Добрый день. Живу и осуществляю деятельность в Спб,прописан в Ло. Раньше платила взносы на опс и омс по месту прописке. Сейчас заплатила взносы (плачу ежеквартально)в налоговую по месту деятельности,куда сдаю декларацию. Вроде сделала неправильно. Что делать?

  4. Добрый день, Николай! Как ИП УСН 6% зарегистрирована с 4/04 этого года.
    Работников нет, доходы составят менее 300 тыс. руб. в год
    Я правильно ли понимаю, что мне нужно оплачивать поквартально ТОЛЬКО обязательные взносы в размере 27990 руб? Или же обязательные взносы и плюс налог по УСН в размере 6% от всего дохода, например доход будет 260 тыс руб.
    Надеюсь сформулировала вопрос понятно 🙂 Спасибо заранее! 🙂

    • Наталия, не совсем так. Авансовые платежи платятся обязательно, по итогам 3, 6, 9 месяцев. И их можно не платить только в том случае, если взносы на ОПС и ОМС будут перекрывать аванс по УСН за соответствующий период.

      Например, выручка за 1 квартал составила 200 000 рублей. 200 000 * 6% = 12 000 рублей. А Вы, например, оплатили на ОМС и ОПС 6997,5 рублей за первый квартал. В этом случае придется заплатить

      12 000 — 6 997, 5 = 5002, 5 рублей аванса по УСН.

  5. Николай, здравствуйте. Я открыла ИП и сечас оказываю услуги населению (репетитор), пока работаю по БСО. Но дело в том, что я собираюсь через интернет продавать свои продукты (консультации, тренинги). Прочитала, что согласно нового закона мне нужна касса он-лайн. Платежи будет собирать платежная система. Получается, что будут проходить сразу две операции: 1) приход денег на расчетный счет (51 счет бухучета); 2) выдача кассового чека, то есть операции по кассе (50 счет бухгалтерского учета). То есть выручка будет задвоена. Хотела бы узнать правильность моих действий.

    • Нет, не будет задвоена, насколько знаю, этот момент известен в ФНС и как-то они его будут учитывать.

  6. В 2016 году на расчетный счет ИП были возвращены 44 000 руб., перечисленные для обеспечения участия в открытых аукционах в электроннном виде в 2015 году и уже участвовавшие в налогообложении. Как они отражаются в декларации за 2016 год и надо ли их отражать в декларации?

  7. Здравствуйте,Николай!
    ИП зарегистрировано с 05.05.2017г. Как рассчитать обязательные взносы с момента регистрации без учёта деятельности?

    • Добрый день, Александр.
      Введите в свою учетную программу дату регистрации в качестве ИП, и она автоматически все рассчитает. Также после открытия ИП ПФР должен прислать письмо, где будет точный расчет по взносам до конца года.

  8. Добрый день, Николай!
    Недавно открыл ИП, деятельность пока не веду и как пойдёт пока не известно.
    НО получается я в любом случае в конце года должен заплатить за себя 27990р?
    не зависимо заработал я хоть что-то или нет?
    И стоит ли пользоваться Эльба или аналогами? что посоветуете?

    • Добрый день, Михаил.
      -Да, взносы платятся вне зависимости от того был доход у ИП или нет.
      -Да, обязательно нужно пользоваться, особенно начинающим ИП.

      • Добрый день, Николай!
        ИП открыто в 2007 году на УСН. С 2010 года не веду предпринимательскую деятельность, но закрыть ИП не могу, т.к. оплачивал налог не на тот КБК и по КБК УСН числится недоимка, а по КБК ОСН переплата. Обнаружил это в 2013 году и переброску с КБК на КБК налоговая сделать уже не смогла. Сделать взаимозачет можно только по решению суда. Вопрос: стоит ли закрыть ИП сейчас или сначала обратиться в суд?

        • Сергей, сейчас можно закрыть ИП даже если есть долги по налогам и взносам. Но все-равно их придется погасить.

  9. Добрый день, Николай.
    У меня закрыто ИП в апреле 2015 года. В данное время пришло требование об уплате налога на сумму 160000 рублей. Пенсионный фонд объясняет, что не приходили сведения по декларациям и,что в 2014 году принят закон об уплате 1%. Требуют предоставить декларации за 2014, 2015 год. документы я не сохраняла.
    Вопрос: что делать? почему обращаются ко мне , а не в налоговую куда я сдавала отчетность?

    • Светлана, если декларации сдавали в ФНС, то лучше в ФНС уточнить почему так получилось…
      Если у вас сохранились копии деклараций с пометкой ФНС о приеме, то это будет дополнительный плюс в быстром решении проблемы.

  10. Добрый день Николай!
    Просрочен первый платеж по патенту ИП на 2 месяца. Дата выдачи патента 01.01.2017 года сроком на 1 год. Распространяется ли в этом случае поправка к закону N 401-ФЗ (При этом подпункт 3 пункта 6 статьи 346.45 Кодекса с 01.01.2017 утрачивает силу) если совпадают даты вступления закона в силу и начало действия патента?

  11. Добрый день!
    Подскажите , если 1% с доходов превышающих 300 тыс. за 1 квартал 2017 уплачен на КБК 2016 года, засчитается ли этот платеж или надо написать письмо в ИФНС с приложением квитанции об оплате?

  12. Добрый день!
    Подскажите, Какие налоги и взносы платит ИП без сотрудников на УСН в 2017 году в городе Смоленске, так же 1% или 3%. Спасибо!

  13. Здравствуйте! Я ИП, надомный труд, услуги населению по ремонту и пошиву одежды. Могу пока на применять ККТ? Использую БСО.

    • Оксана, если вы сейчас имеете право применять БСО, то можете работать в старом порядке до 1 июля 2018 года.

  14. Здравствуйте. Вновь открытое ИП, «доходы- расходы», без сотрудников, вид деятельности — организация похорон. Зарегистрировано в СПБ, по прописке, деятелность в ЛО, куда платить налоги и взносы?? нужно ли где то еще регистрироваться. Помогите разобраться со ссылкой на законодательство.

    • Юлия, ваш вопрос слишком обширный для одного комментария. Но можете воспользоваться поиском по сайту и найти ответы на большинство своих вопросов.

  15. Добрый день! Я ИП глава КФХ (по разведению коз) нахожусь на УСН 6% от дохода (открылся в 2016 г в сентябре), продажи не веду, так как молодняк остается для увеличения поголовья, а молоко идет для выпойки молодняка. Соответственно продаж нет и кассового аппарата нет. Вопрос, на данный момент развития хозяйства, согласно нововведениям с 1 июля 2017г, обязятельно -ли приобретать кассовую технику или можно приобрести позже когда пойдут продажи молодняка и молока?( планирую начать продажи в 2018 году)

    • Добрый день, Сергей!
      Пока не продаете, то нет необходимости использовать кассу. Но перед началом продаж лучше заранее решить этот вопрос, так как процедура по приобретению кассы небыстрая. Пока закажете, пока привезут и настроят…

  16. Добрый день! Подскажите пожалуйста, что будет, если компания снимет старый ККТ в июле 2017 и работать на нем не будет с 1 июля 2017?

  17. ККТ старого образца после 01.07.2017г. в одностороннем порядке будет снята с учета налоговой. Штрафные санкции будут применены,если налоговая обнаружит, что данная ККТ используется в коммерческой деятельности. О том,что могут быть применены санкции за снятие с учета после 01.07.2017г. ничего не сказано.

  18. Добрый вечер! Приношу свои извинения всем форумчанам,за то ,что забыла поздороваться.

  19. День добрый! Хочу открыть ИП (вид деятельности сдача авто в аренду с лицензией для таксомоторной деятельности) какой вид налогов мне правильней использовать для моего вида деятельности?

  20. Здравствуйте !
    Подскажите, может ли ИП работать на старой ККМ, если не закончился ЭЛКЗ ?
    С какого времени обязательное применение онлайн касс, если ИП торгует на рынке мясом, овощами ? Заранее благодарю за ответ.

  21. Здравствуйте,
    Я — ИП, услуги репетиторства, на УСН, доход 100 000 руб. в год. неужели и мне нужно будет устанавливать он-лайн кассу? такие расходы! да еще больше 30 000 руб. отчисления! смысла нет вести такой бизнес. что делать? может сняться с учета и стать самозанятой? Подскажите, пожалуйста!

    • Ирина, при условии выдачи БСО, репетиторы имеют право не использовать онлайн-кассы до 1 июля 2018 года.

  22. Добрый день.
    Налог 6 % можно уменьшить на уже уплаченные обяз. взносы 27 990 рублей в 2017г.
    А можно ли еще налог уменьшить (не более 50%) на сумму, которая ушла в ПФР в виде взносов с выручки превыш. 300 тыс. руб.
    Т.е. выручка 2 000 000 руб.
    Налог к уплате 120 000 — 27 990 — 14 000 = 78 010. Верно.
    Чтобы уменьшить налог, взносы д.б. перечислены. Можно ли 1 % с превышения платить поквартально.?
    Можно ли 27 990 заплатить в 1 квартале и уменьшить налог 6% в 1 квартале.
    Спасибо.

    • Добрый день, Елена

      Да, можно платить 1% поквартально и учитывать в авансовых платежах по УСН в этом же году.
      Да, можно сразу оплатить фиксированные взносы в начале года и сразу сделать вычет из аванса по УСН.

  23. Добрый день! Я пыталась распечатать квитанции на оплату налогов на пенсионное страхование и медстрах, но у меня система выдает -недопустимые значения- ,хотя я ввожу КБК ,указанные в статье — 18210202103081013160. В чем моя ошибка?

    • Если на сайте ФНС пытаетесь оплатить, то скорее всего, неверно ввели КБК или выбрали физлицо на первом шаге вместо ИП.

  24. Здравствуйте. Неделю назад открыла ИП, кондитерские изделия.Подала документы на получение патента .Работать буду сама. Подскажите пожалуйста какие дальнейшие действия? Нужно ли мне еще где вставать на учет? Или еще что нибудь платить? И какие вообще налоги нужно платить и когда? Заранее спасибо.

  25. Скажите , а нижняя планка дохода ИП сегодня равная 300 000 руб , после которой рассчитывается налог 1% с суммы превышающей эту планку, не планируется к пересмотру в сторону увеличения ? Всё таки сколько лет она уже существует и инфляция всегда имеется .

  26. Добрый день.

    Уточните, пожалуйста, в какое отделение ИФНС нужно подавать декларацию ИП на ЕНВД за III квартал и в какое отделение переводить сам налог?

  27. Я пенсионер и ИП без образования юр. лица с использованием 6% УСН, зарегистрирован в г. Москва.
    Вид деятельности сдача в найм по договору жилых помещений.
    Одна квартира расположена в Москве, другая в Московской области. В квитанциях на оплату налога с дохода и на оплату фиксированных взносов в ПФ и ОФМС я указываю только один из адресов и суммарные суммы налога и взносов или я должен заполнять два комплекта платёжных документов на каждую квартиру с указанием сумм по каждому объекту налогообложения?

  28. здравствуйте!подскажите пожалуйста:если ИП без работников на упрощёнке 6% уже пенсионер,какие налоги и взносы он обязан платить?спасибо

    • Сергей, схема по оплате налогов и взносов для ИП-пенсионеров не отличается от тех ИП, которые не являются пенсионерами.

  29. Здраствуйте! подскажите пожалуйста можно ли разделить деятельность одного магазина , чтоб стационарный магазин был на ПСН , а интернет магазин на УСН? Хочется избежать торгового сбора в Москве и тоже время заниматься интернет торговлей ..

  30. Здравствуйте! скажите пожалуйста, меня сократили на работе, выплаты по среднему полагаются до марта 2018 года, есть желание открыть ИП, вопрос слечу ли с этих выплат при регистрации ИП или организация все равно обязана будет платить?

  31. Добрый день!

    Где можно найти квитанции за 2017 год для ИП без сотрудников (обязательные взносы в пенсионный мед фонды)?

    Заранее благодарю.

  32. Здравствуйте! Планирую оформить ИП с 1 января 2018 года. Вопрос 1. В каких числах декабря подать заявление на открытие в налоговую инспекцию?
    Вопрос 2. По ОКВЭД 2 вид деятельности 96.02, хочу применить УСН 6%. Поясните пожалуйста, как полученный доход должен правильно поступать на расчётный счёт?

  33. Здравствуйте! Я зарегистрирована по месту жительства в одном городе, а осуществляю деятельность и зарегистрирована как ИП в другом. Где должна проплачивать страховые взносы?

  34. Здравствуйте! Подскажите, если не успела вовремя заплатить страховые взносы(просрочка несколько дней), как рассчитать и оплатить пеню? ИП открыто с июня 2017

    • Ирина, пени не нужно самостоятельно считать. Через какое-то время вы получите требование об уплате пени.

Оставьте комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.